Travailler avec une pension, ou pourquoi le 1er janvier compte plus que l'anniversaire

Garder quelques heures dans son ancien métier, dépanner un voisin commerçant, reprendre un petit atelier : beaucoup de pensionnés continuent à travailler, par choix ou par nécessité. La première question qu'ils se posent est toujours la même. Combien puis-je gagner sans que ma pension soit touchée ? En 2026, la réponse dépend surtout d'une date, et ce n'est pas celle de l'anniversaire.

Le cumul illimité commence au 1er janvier

Le Service fédéral des Pensions est explicite : on peut cumuler sans limite une pension et des revenus professionnels à partir du 1er janvier de l'année où l'on atteint l'âge légal de la pension. Une personne née en novembre 1960, qui atteint 66 ans en novembre 2026, peut donc gagner sans plafond dès le 1er janvier 2026, et non à partir de son anniversaire.

Le cumul est aussi illimité, avant l'âge légal, pour une personne qui perçoit une pension de retraite et compte 45 années de carrière. Pour les pensions qui prennent cours avant le 1er janvier 2027, une année compte si elle comporte au moins 104 jours ; pour les pensions qui débutent à partir du 1er janvier 2027, il en faudra au moins 156. Dans ces situations de cumul illimité, aucune déclaration n'est nécessaire.

Les plafonds 2026 pour les autres

Ceux qui n'ont ni l'âge légal ni les 45 années restent soumis à des plafonds annuels. Ils sont exprimés en brut pour les salariés et les fonctionnaires, en net pour les indépendants. Les pensions de survie, elles, restent toujours soumises à des plafonds, même après l'âge légal.

Source : Service fédéral des Pensions, « Travailler et percevoir une pension », plafonds 2026. Les plafonds sont réduits au prorata si la pension commence en cours d'année et sont revus chaque mois de janvier.

Un plafond distinct de 8 121 € par an s'applique depuis 2025 aux revenus d'un flexi-job pour les personnes en pension anticipée, avant l'âge légal et sans 45 années de carrière.

Ce qui se passe en cas de dépassement

La règle est proportionnelle : si les revenus dépassent le plafond, la pension est réduite du même pourcentage que le dépassement. Si le dépassement atteint 100 % ou plus, la pension est suspendue. Pour les revenus de flexi-job, la réduction n'est que de la moitié du pourcentage de dépassement.

Un exemple purement illustratif : un ancien employé de 63 ans, en pension anticipée, sans enfant à charge et sans 45 années de carrière, gagne 12 000 € bruts en 2026. Son plafond est de 10 432 €. Le dépassement est de 1 568 €, soit 15,03 % du plafond. Sa pension de l'année serait réduite de 15,03 %. S'il avait gagné 21 000 €, le dépassement dépasserait 100 % et la pension serait suspendue pour l'année.

On peut cumuler sans limite à partir du 1er janvier de l'année où l'on atteint l'âge légal, et non à partir de son anniversaire.

Une déclaration à faire dans les 30 jours

Dans les situations soumises à un plafond, l'activité doit être déclarée dans les 30 jours de son début, au moyen du formulaire « Déclaration d'activité professionnelle et de prestations sociales » (modèle 74). Elle est adressée au Service fédéral des Pensions pour une activité salariée ou de fonctionnaire, à l'INASTI pour une activité indépendante. Il faut aussi signaler un dépassement prévisible du plafond ou l'arrêt de l'activité.

Travailler ne crée en principe pas de nouveaux droits

Le Service fédéral des Pensions précise qu'une fois pensionné, on ne constitue en principe pas de droits de pension supplémentaires en travaillant. Une exception existe pour certaines carrières mixtes. Autrement dit, le travail après la pension améliore les revenus du moment, mais pas la pension future.

La réforme des pensions en arrière-plan

La loi sur la réforme des pensions a été votée en mai 2026. Selon le Service fédéral des Pensions, elle n'a pas d'impact sur une pension qui prend cours en 2026. Elle introduit en revanche, pour les pensions anticipées à partir de 2027, un malus pour ceux qui ne remplissent pas certaines conditions de carrière, et un nouveau bonus qui se constitue depuis le 1er janvier 2026 pour ceux qui continuent à travailler au-delà de l'âge légal sans avoir pris leur pension. Ce bonus ne peut pas être constitué par une personne qui perçoit déjà une pension.

Pour qui ces règles comptent

Un revenu professionnel en plus d'une pension modifie aussi l'impôt et, le cas échéant, d'autres droits liés aux revenus, comme la GRAPA. Pour comprendre l'évolution du montant de la pension elle-même, voir notre article sur l'indexation des pensions.

Ce qu'il faut retenir

En 2026, le cumul entre pension et travail est illimité dès le 1er janvier de l'année de l'âge légal, ou avec 45 années de carrière. Pour les autres pensionnés de retraite, le plafond est de 10 432 € bruts par an sans enfant à charge pour un salarié. Au-delà, la pension est réduite du pourcentage de dépassement, et suspendue à partir de 100 %. En cas de doute, c'est le Service fédéral des Pensions qui fait foi.

Information privée et sponsorisée de BCS Business Consulting Services OÜ, publiée sur ottoarc.com. Elle n'émane d'aucune administration (Service fédéral des Pensions, SPF Finances, INAMI, administrations régionales) ni d'une mutualité ou d'un CPAS, et n'a aucun lien avec ces institutions. Elle ne constitue pas un conseil personnalisé en matière fiscale, sociale, juridique ou de placement. Les montants et exemples sont illustratifs, bruts sauf mention contraire, et ne promettent aucun montant personnel ; ils ont été vérifiés le 27 octobre 2026 d'après les sources officielles citées et peuvent changer. Ce site ne traite aucune demande et ne perçoit aucun frais. Ne communiquez jamais votre numéro de registre national, vos codes itsme ou de carte d'identité ni vos coordonnées bancaires à un site internet à la suite d'un article. Pour votre situation, seul l'organisme compétent fait foi.